各開發(fā)區(qū)管委會，各鎮(zhèn)人民政府、街道辦事處，市政府各部門:
為貫徹落實《遼寧省人民政府辦公廳關于進一步支持企業(yè)上市發(fā)展的意見》（遼政辦發(fā)〔2019〕29號），加大企業(yè)上市扶持力度，壯大上市公司隊伍，打造全市企業(yè)上市工作新局面，更好發(fā)揮資本市場服務經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的作用，經(jīng)市政府同意，現(xiàn)就進一步推動企業(yè)上市工作提出如下意見。
一、加大企業(yè)上市扶持力度
（一）降低企業(yè)股改上市成本。各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）要加快推動本地區(qū)規(guī)模以上企業(yè)開展股份制改造，促進企業(yè)規(guī)范化發(fā)展。稅務部門要嚴格執(zhí)行財政部、國家稅務總局關于支持企業(yè)改制重組有關契稅、土地增值稅、企業(yè)所得稅和增值稅等相關減免與稅務處理政策，落實好研究開發(fā)費用減免、高新技術企業(yè)稅收優(yōu)惠等政策。財政部門要結(jié)合實際對上市后備企業(yè)給予一定獎勵，切實降低企業(yè)股份制改造成本。上市后備企業(yè)因歷史原因未辦理產(chǎn)權證的，自然資源部門本著實事求是、尊重歷史的原則，結(jié)合各企業(yè)占有土地的實際情況，按照特事特辦的要求，簡化辦事程序，盡快辦理不動產(chǎn)權證。全面落實國家收費基金優(yōu)惠政策，涉企收費項目一律按最低收費標準征收。〔責任單位：稅務局、財政局、自然資源局等有關單位,各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）〕
（二）給予企業(yè)上市發(fā)債費用補助。充分發(fā)揮市政府投資引導基金作用，引導和聚集各類資金投資轄內(nèi)企業(yè)，促進企業(yè)規(guī)范運作，提高企業(yè)對接多層次資本市場融資能力。財政部門按規(guī)定對企業(yè)利用資本市場融資支付的券商保薦費、會計審計費、法律服務費、資產(chǎn)評估費等中介費用，在完成輔導備案、申報材料、上市發(fā)行等環(huán)節(jié)給予補助，降低企業(yè)融資成本，其中：
1.對在境內(nèi)主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板、北交所首發(fā)上市的企業(yè)給予總額300萬元補助，并實行分段獎勵：
（1）已向中國證監(jiān)會上報上市申請材料，并獲得《中國證監(jiān)會行政許可申請受理通知書》的企業(yè)，給予獎勵100萬元；
（2）已獲得中國證監(jiān)會《關于核準公司首次公開發(fā)行股票并上市的批復》或核準注冊并發(fā)行上市的批復，且成功掛牌上市的企業(yè)，再給予獎勵200萬元。
2.對在境外交易所市場首發(fā)上市的企業(yè)給予一次性300萬元補助。
3.對在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）掛牌的企業(yè)給予總額150萬元補助，其中：企業(yè)實現(xiàn)掛牌獎勵100萬元，進入精選層再給予獎勵50萬元。
4.對在遼寧股權交易中心標準板掛牌的企業(yè)給予20萬元獎勵，轉(zhuǎn)板至“新三板”后，再給予獎勵80萬元。
5.對在境內(nèi)借殼上市并將注冊地遷入海城且實現(xiàn)融資超5000萬元或域外上市公司注冊地遷入海城的企業(yè)給予一次性300萬元補助。〔 牽頭單位：財政局（金融局）;責任單位：財政局等有關部門，各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道) 〕
（三）爭取國家政府類專項資金支持。支持上市后備企業(yè)通過發(fā)展和改革局、工業(yè)和信息化局等相關部門向國家部委及省廳爭取國家新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導基金、國家中小企業(yè)發(fā)展基金、國家重點研發(fā)計劃等各類專項資金和省級各類政策性扶持資金。支持上市后備企業(yè)利用基金擴大企業(yè)發(fā)展規(guī)模。〔責任單位:發(fā)展和改革局、工業(yè)和信息化局、財政局等有關部門，各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）〕
（四）加大融資支持力度。財政局（金融局）和各開發(fā)區(qū)、各鎮(zhèn)（街道）要依法推動銀行等金融機構對上市后備企業(yè)制定綜合融資方案，開展靈活多樣的組合融資，提供信用貸款、知識產(chǎn)權質(zhì)押貸款、擔保貸款、并購貸款等服務。對于幫助轄內(nèi)企業(yè)在境內(nèi)外首發(fā)上市、新三板掛牌（或融資1000萬元以上）、債券發(fā)行及上市公司再融資、紓解上市公司流動性風險的證券公司等中介機構按《全省金融機構支持民營企業(yè)發(fā)展獎勵辦法》申請獎勵，鼓勵各開發(fā)區(qū)、各鎮(zhèn)（街道）結(jié)合本地區(qū)實際給予配套資金獎勵。支持市、縣兩級政策性擔保機構對上市后備企業(yè)提供融資增信服務。鼓勵上市后備企業(yè)參與投融資路演等融資推介活動，促進企業(yè)與投資機構對接。〔牽頭單位：財政局（金融局），責任單位：財政局等有關部門，各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）〕
二、優(yōu)化企業(yè)上市服務環(huán)境
（五）完善“綠色通道”機制。各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）、各部門要樹立主動服務意識，簡化流程，優(yōu)化服務，為上市后備企業(yè)開辟“綠色通道”。涉及到具體問題和困難，由相關鎮(zhèn)政府（街道辦事處）、開發(fā)區(qū)管委會建立問題清單，加強跟蹤督辦，全力幫助協(xié)調(diào)解決。對上市后備企業(yè)股改上市涉及到的土地、房產(chǎn)、稅務、國資、工商、環(huán)保和項目立項等審批事項或者出具證明文件等事宜，相關部門要按規(guī)定限時辦結(jié)。行政執(zhí)法部門履職過程中，對“在審”“備案”及上市后備企業(yè)進行相關檢查時，在依法合規(guī)情況下，考慮企業(yè)處于上市特殊時期，應以幫助整改規(guī)范為主，盡量避免對企業(yè)上市造成負面影響。〔牽頭單位：財政局（金融局）;責任單位：自然資源局、稅務局、財政局（國資局）、市場監(jiān)管局、生態(tài)環(huán)境局、發(fā)展和改革局等有關部門，各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）〕
（六）依法妥善徹底解決歷史遺留問題。對企業(yè)股改上市中涉及的土地房產(chǎn)確權、稅費繳納、股權糾紛、知識產(chǎn)權糾紛、證照補辦和行政許可不銜接等歷史遺留問題，以及股改上市前3年生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在的需要規(guī)范的問題，相關部門應及時給予政策指導與支持，在依法依規(guī)的前提下，提出具體處理意見，協(xié)助企業(yè)完善相關手續(xù)。對法律、法規(guī)、規(guī)章、政策沒有明確規(guī)定的特殊問題，相關部門要按照尊重歷史、解決問題、有利于企業(yè)發(fā)展、充分保護投資者主體和其他相關主體利益的原則，“一事一議”、“一企一策”，妥善處理。〔牽頭單位：財政局（金融局）;責任單位：自然資源局、稅務局、財政局（國資局）、市場監(jiān)管局等有關部門，各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）〕
（七）利用區(qū)域股權市場培育功能。進一步借助區(qū)域股權市場培育企業(yè)上市功能，鼓勵企業(yè)到區(qū)域股權市場掛牌規(guī)范。落實《遼寧省人民政府辦公廳關于進一步支持企業(yè)上市發(fā)展的意見》（遼政辦發(fā)﹝2019﹞29號）精神，采取資金補貼或購買服務等方式，降低企業(yè)掛牌和培育成本。通過購買服務方式推進企業(yè)到遼寧股權交易中心成長板掛牌，市財政按10000元/戶標準進行購買服務。鼓勵有條件的開發(fā)區(qū)、鎮(zhèn)、街根據(jù)本地區(qū)實際，建立配套工作機制。〔牽頭單位：財政局（金融局）;責任單位：各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）〕
（八）提升中介機構服務水平。支持證券公司等中介機構在我市開展業(yè)務。企業(yè)與中介機構簽訂股改上市等協(xié)議的，需在15個工作日內(nèi)告知財政局（金融局）。根據(jù)《遼寧省人民政府辦公廳關于進一步支持企業(yè)上市發(fā)展的意見》（遼政辦發(fā)﹝2019﹞29號）要求，對中介機構執(zhí)業(yè)情況依法開展評估，并將評估結(jié)果納入省執(zhí)業(yè)誠信檔案，促進中介機構提升服務水平和執(zhí)業(yè)質(zhì)量。〔牽頭單位：財政局（金融局）;責任單位：各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）〕
（九）加強企業(yè)上市宣傳培訓。加強對國家有關資本市場政策法規(guī)和上市規(guī)則的宣傳，及時通報資本市場最新要求和發(fā)展動態(tài)，報道企業(yè)上市成功案例，激發(fā)企業(yè)上市積極性。聯(lián)合證監(jiān)部門、證券交易所、中介機構等，通過資本市場培訓班、講座、研討會等形式，為上市后備企業(yè)提供全方位、多渠道的專業(yè)化培訓，引導企業(yè)股改上市。財政局（金融局）要加強對各開發(fā)區(qū)、各鎮(zhèn)（街道）及市直相關職能部門工作人員的培訓，提高服務企業(yè)上市工作業(yè)務能力。〔牽頭單位：財政局（金融局）;責任單位：各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）〕
三、完善上市保障機制
（十）開展后備企業(yè)分層梯次培育。按照“培育一批、輔導一批、申報一批”的工作思路，對上市后備企業(yè)進行分類排序，分層培育，有計劃、分階段推進企業(yè)上市工作，積極構建梯次推進格局。支持主業(yè)突出、盈利水平高、市場前景好的龍頭企業(yè)到主板、中小企業(yè)板上市，支持科技含量高、成長性強的企業(yè)到創(chuàng)業(yè)板上市，支持符合國家戰(zhàn)略、掌握核心技術、市場認可度高且相當規(guī)模的創(chuàng)新企業(yè)到科創(chuàng)板上市，鼓勵適合到境外上市的外向型企業(yè)赴境外上市。加強與境內(nèi)外證券交易所、北京證券交易所、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)及遼寧股權交易中心的信息交流和工作聯(lián)系，提升我市企業(yè)利用多層次資本市場的能力。〔牽頭單位：財政局（金融局）;責任單位：各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）〕
（十一）建立上市后備企業(yè)庫。將轄區(qū)內(nèi)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、主營業(yè)務突出、競爭能力較強、盈利水平較好的上市后備企業(yè)納入上市后備企業(yè)庫。各開發(fā)區(qū)、各鎮(zhèn)（街道）和市直部門要認真梳理本地區(qū)、本領域優(yōu)質(zhì)擬上市企業(yè)提供至財政局（金融局），財政局（金融局）將會同專家按規(guī)定共同篩選確定進入上市后備企業(yè)庫企業(yè)名單，實行動態(tài)管理，每年調(diào)整1次。〔牽頭單位：財政局（金融局）;責任單位：各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）〕
（十二）加強企業(yè)科創(chuàng)板上市融資。對標上海證券交易所科創(chuàng)板上市標準，做好科創(chuàng)板后備企業(yè)的培育和篩選，提供上市前后的服務保障，支持全市科創(chuàng)企業(yè)通過資本市場做大做強。聚焦新一代信息技術、高端裝備制造和新材料、新能源及節(jié)能環(huán)保、生物醫(yī)藥等國家重點鼓勵發(fā)展領域企業(yè)，加強對后備企業(yè)的走訪，“一企一策”提高企業(yè)科創(chuàng)板上市效率。鼓勵證券公司、基金機構等市場主體加強對科創(chuàng)企業(yè)的資源投入。〔牽頭單位：財政局（金融局）;責任單位：發(fā)展和改革局等有關部門，各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）〕
（十三）完善企業(yè)上市工作機制。充分發(fā)揮市企業(yè)上市工作領導小組作用，不定期召開會議，統(tǒng)籌推進全市企業(yè)上市工作，及時通報企業(yè)上市進展及國家、省、市最新政策情況，實現(xiàn)信息共享。各開發(fā)區(qū)、各鎮(zhèn)（街道）要建立相應議事協(xié)調(diào)機構，確定部門職責，保障人員經(jīng)費，建立健全工作機制，把推進企業(yè)上市作為轉(zhuǎn)變工作作風、優(yōu)化營商環(huán)境的重要抓手，納入重要議事日程，主要領導親自抓，分管領導具體抓，指定專人做好企業(yè)上市服務工作，全程跟蹤并協(xié)調(diào)解決企業(yè)上市過程中遇到的困難和問題。〔牽頭單位：財政局（金融局）;責任單位：各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）〕
（十四）強化企業(yè)上市工作責任。企業(yè)上市工作領導小組負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和組織領導企業(yè)上市工作，研究解決企業(yè)上市過程中的重要問題。財政局（金融局）具體牽頭推進全市企業(yè)上市工作，協(xié)調(diào)相關部門解決上市后備企業(yè)的困難和問題。市政府相關職能部門應根據(jù)各自職責分工，主動作為，簡化程序，限時解決企業(yè)股改上市過程中遇到的相關問題。〔牽頭單位：財政局（金融局）;責任單位：各開發(fā)區(qū)管委會、各鎮(zhèn)（街道）、市政府各部門〕
由于推動企業(yè)上市具有工作長效性的特征，在2023年1月1日之前上市的企業(yè)按照“金融+”中“實施資本助力工程”的相關政策執(zhí)行。在2023年1月1日之后上市的企業(yè)依照本《實施意見》執(zhí)行。本《實施意見》由財政局（金融局）負責解釋。
海城市人民政府辦公室
2024年3月11日
(此件公開發(fā)布)