各市人民政府，省政府各廳委、各直屬機構(gòu)：
《遼寧省地方國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定》已經(jīng)省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。要進一步理順地方國有金融資本管理體制，厘清出資人職責邊界，規(guī)范履職盡責，優(yōu)化國有金融資本布局，增強地方國有金融機構(gòu)活力、競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，協(xié)同防范化解金融風險；要強化對地方國有金融資本管理的組織領(lǐng)導和能力建設(shè)，凝聚工作合力，抓好宣傳培訓，切實提高管理和服務(wù)質(zhì)效。
遼寧省人民政府辦公廳
2021年10月26日
（此件公開發(fā)布）
遼寧省地方國有金融資本
出資人職責暫行規(guī)定
第一章 總則
第一條 為進一步加強地方國有金融資本管理、明確出資人職責，防范化解金融風險，增強地方國有金融機構(gòu)活力、競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)和《中共中央、國務(wù)院關(guān)于完善國有金融資本管理的指導意見》《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定的通知》《中共遼寧省委 遼寧省人民政府關(guān)于完善地方國有金融資本管理的實施意見》等有關(guān)要求，制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定所稱地方國有金融資本，是指省及以下各級政府及其授權(quán)投資主體直接或間接對金融機構(gòu)出資所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益。憑借政府權(quán)力和信用支持的金融機構(gòu)所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益，納入地方國有金融資本管理，法律另有規(guī)定的除外。
本規(guī)定所稱金融機構(gòu)，包括取得中央金融監(jiān)管部門及其派出機構(gòu)核發(fā)金融業(yè)務(wù)許可證的各類金融企業(yè)，由地方金融監(jiān)管部門負責監(jiān)督管理的地方金融從業(yè)機構(gòu)，以及金融控股公司、金融投資運營公司、金融基礎(chǔ)設(shè)施等實質(zhì)性開展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機構(gòu)。
本規(guī)定所稱地方國有金融機構(gòu)，是指省及以下各級政府通過出資或者投資關(guān)系、協(xié)議、其他安排，能夠?qū)嶋H支配的金融機構(gòu)，包括國有獨資、國有全資、國有控股、國有實際控制等金融機構(gòu)。
第三條 按照權(quán)責匹配、權(quán)責對等、權(quán)責統(tǒng)一的原則，各級財政部門根據(jù)本級政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行地方國有金融資本出資人職責。省財政廳根據(jù)省政府授權(quán)，履行省屬國有金融資本出資人職責。市及以下各級財政部門根據(jù)本級政府授權(quán)，履行本級國有金融資本出資人職責。
各級財政部門根據(jù)實際需要，可以分類委托其他部門、機構(gòu)管理地方國有金融資本，清晰界定委托權(quán)限，明確約定相應(yīng)權(quán)責，并加強委托管理，跟蹤和評估委托效果，適時進行權(quán)限調(diào)整。委托后，財政部門履行出資人職責的身份不變、產(chǎn)權(quán)管理責任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報告職責不變。
受財政部門委托的其他部門、機構(gòu)（以下稱受托人）依照受托權(quán)限管理地方國有金融資本，按要求向財政部門報告受托履職情況，未經(jīng)本級政府批準，不得將受托職責再委托其他部門、機構(gòu)。
第四條 各級財政部門以管資本為主加強地方國有金融資產(chǎn)監(jiān)管，重點管好國有金融資本布局、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全；對本級政府出資的金融機構(gòu)依法享有資本收益、參與重大決策、選擇管理者等出資人權(quán)利。
第五條 各級政府出資金融機構(gòu)及其投資設(shè)立的機構(gòu)，依法享有經(jīng)營自主權(quán)，承擔國有金融資本保值增值責任，依法接受金融監(jiān)管部門的行業(yè)監(jiān)管。各級財政部門應(yīng)當支持金融機構(gòu)審慎合規(guī)經(jīng)營、服務(wù)實體經(jīng)濟、強化風險防控，除履行出資人職責以外，不得干預(yù)機構(gòu)正常經(jīng)營活動。
第六條 各級財政部門應(yīng)當合理界定職責邊界，以市場化、法治化方式履行地方國有金融資本出資人職責，加強與金融監(jiān)管部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，按照市場監(jiān)管與出資人職責相分離的原則，理順地方國有金融機構(gòu)管理體制。各級政府及財政部門不得干預(yù)金融監(jiān)管部門依法實施監(jiān)管。
第七條 各級財政部門探索建立“出資人—控股公司—金融機構(gòu)”管理模式，由控股公司控股、參股和管理金融機構(gòu)，對國有資產(chǎn)和股權(quán)依法經(jīng)營、管理和監(jiān)督，并承擔保值增值責任，發(fā)揮國有金融資本投資、運營公司作用。
第八條 地方國有金融機構(gòu)應(yīng)當堅持和加強黨的領(lǐng)導，發(fā)揮企業(yè)黨委的領(lǐng)導作用，把方向、管大局、保落實，重點管政治方向、領(lǐng)導班子、基本制度、重大決策和黨的建設(shè)，健全完善黨建工作責任制，切實承擔好、落實好從嚴管黨治黨責任。未設(shè)立黨委的地方國有金融機構(gòu)黨組織，按照有關(guān)規(guī)定發(fā)揮作用。
第二章 出資人與受托人職責
第九條 各級財政部門作為出資人代表機構(gòu)的主要職責是：
（一）堅持和加強黨的領(lǐng)導，貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署及省委、省政府工作要求，指導推進地方國有金融機構(gòu)改革，促進地方國有金融機構(gòu)服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展。
（二）服務(wù)國家戰(zhàn)略，落實金融政策法規(guī)，統(tǒng)籌優(yōu)化地方國有金融資本戰(zhàn)略布局，健全國有金融資本補充、動態(tài)調(diào)整機制和形態(tài)轉(zhuǎn)換、合理流動機制，推動國有金融資本向符合本級黨委、政府規(guī)劃要求的重要金融行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重要金融基礎(chǔ)設(shè)施、重點金融機構(gòu)集中。
（三）探索有效的地方國有金融資本授權(quán)經(jīng)營體制及實現(xiàn)方式，監(jiān)督和促進國有金融資本保值增值，防范流失。
（四）組織實施地方國有金融資本基礎(chǔ)管理工作，實行對地方國有金融機構(gòu)國有產(chǎn)權(quán)變動的動態(tài)監(jiān)管，負責地方國有金融資本經(jīng)營預(yù)決算管理，組織上交地方國有金融資本收益，依法對所出資金融機構(gòu)進行財會監(jiān)督，建立統(tǒng)一的地方國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測體系。
（五）通過公司治理機制，加強對所出資金融機構(gòu)重大事項的審核，依法依規(guī)參與地方國有金融機構(gòu)重大事項決策。
（六）對所出資金融機構(gòu)行使股東職責，維護所有者權(quán)益，以出資額為限承擔有限責任；按照公司治理程序，制定或參與制定所出資金融機構(gòu)章程，依法選派董事、監(jiān)事，委派股東代表參加股東（大）會。
（七）通過法定程序參與所出資金融機構(gòu)管理者的任免、考核，根據(jù)考核結(jié)果對其進行獎懲；負責地方國有金融機構(gòu)薪酬監(jiān)管，完善激勵約束機制。
（八）促進地方國有金融機構(gòu)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風險管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)；尊重地方國有金融機構(gòu)經(jīng)營自主權(quán)，維護企業(yè)合法權(quán)益，增強活力、競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，配合做好重大風險處置工作。
（九）承擔全口徑地方國有金融資本報告工作，依法依規(guī)披露地方國有金融機構(gòu)經(jīng)營狀況，接受外部監(jiān)督。
（十）委托其他部門、機構(gòu)管理地方國有金融資本，督促檢查受托人及其受托管理的地方國有金融機構(gòu)執(zhí)行國有金融資本管理制度，不得不當干預(yù)受托人履職。
（十一）履行出資人的其他職責和承辦本級政府交辦的事項。
第十條 受托人根據(jù)財政部門委托，在落實統(tǒng)一規(guī)制的前提下，履行以下職責：
（一）按照受托權(quán)限和程序，對受托管理的金融機構(gòu)行使相關(guān)股東職責。通過提名董事、監(jiān)事人選等方式，參與受托管理的金融機構(gòu)管理者的選擇和考核。按照股權(quán)關(guān)系通過公司法人治理機制，向受托管理的金融機構(gòu)派出董事、監(jiān)事等。按照法定程序參與受托管理金融機構(gòu)的章程制定和重大事項決策，維護出資人合法權(quán)益。
根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，須經(jīng)本級政府批準的履行出資人職責的重大事項，應(yīng)當經(jīng)財政部門同意后，報請本級政府批準。
（二）落實統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度，做好地方國有金融資本管理相關(guān)工作，提升地方國有金融資本運營效率，保障金融安全，防范金融風險，實現(xiàn)保值增值。
（三）協(xié)同推進受托管理的地方國有金融機構(gòu)改革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風險管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，督促地方國有金融機構(gòu)履行好服務(wù)實體經(jīng)濟和防控金融風險的主體責任，監(jiān)交其國有資本經(jīng)營收益。
（四）接受財政部門的評價、監(jiān)督和考核，定期向財政部門報告受托履行地方國有金融資本管理職責、貫徹落實國家和省發(fā)展戰(zhàn)略及政策目標等情況。
（五）落實財政部門委托的其他有關(guān)事項。
第三章 地方國有金融資本管理
第十一條 各級財政部門組織占有地方國有金融資本的金融機構(gòu)辦理產(chǎn)權(quán)登記，依法確認金融機構(gòu)國有產(chǎn)權(quán)歸屬，統(tǒng)計分析地方國有金融資本占用、使用和變動情況，核發(fā)產(chǎn)權(quán)登記證（表）。
地方國有金融機構(gòu)未辦理產(chǎn)權(quán)占有登記的，先補辦登記后，再申請辦理產(chǎn)權(quán)變動或注銷；未辦理占有登記的，不得進行國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。
第十二條 各級財政部門負責建立國有產(chǎn)權(quán)交易管理制度，促進金融機構(gòu)國有產(chǎn)權(quán)有序流動，防止地方國有金融資本流失。轉(zhuǎn)讓非上市金融機構(gòu)國有產(chǎn)權(quán)應(yīng)當在有資質(zhì)的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行，受讓方資質(zhì)應(yīng)當符合相關(guān)監(jiān)管要求；轉(zhuǎn)讓上市金融機構(gòu)國有股份或金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓上市公司國有股份，原則上通過證券交易系統(tǒng)進行。
第十三條 各級財政部門及受托人（以下稱出資人機構(gòu)）應(yīng)當對地方國有金融機構(gòu)實施資本穿透管理。涉及母公司本級的股權(quán)管理事項和重點子公司發(fā)生的重大股權(quán)管理事項，由財政部門履行資本管理程序。轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家對地方國有金融機構(gòu)不再擁有控股地位的，應(yīng)報本級政府批準。
股權(quán)管理事項包括設(shè)立公司、股份性質(zhì)變更、增資擴股或減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓或劃轉(zhuǎn)、股權(quán)置換、合并或分立等可能引起股權(quán)比例變動的事項；重大股權(quán)管理事項是可能導致實際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的事項。
重點子公司由母公司確定，并將名錄報出資人機構(gòu)備案。重點子公司一般是指母公司具有實際控制權(quán)的金融企業(yè)和上市公司，以及當期凈資產(chǎn)占母公司本級凈資產(chǎn)超過一定比例的各級子公司。重點子公司凈資產(chǎn)所占比例一般不低于母公司本級凈資產(chǎn)的5%（含），并綜合考慮公司長期發(fā)展戰(zhàn)略、金融業(yè)務(wù)布局、風險管控能力、投資行業(yè)范圍等因素確定，可根據(jù)實際情況適時調(diào)整。
第十四條 出資人機構(gòu)應(yīng)當規(guī)范地方國有金融機構(gòu)增資擴股行為，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，意向投資方的增資資金應(yīng)為真實合法的自有資金，不得使用受托資金、債務(wù)資金等非自有資金參與增資。各級政府或出資人機構(gòu)對地方國有金融機構(gòu)的注資以及風險金融機構(gòu)接受風險救助的情形除外。
第十五條 出資人機構(gòu)應(yīng)當加強對地方國有金融機構(gòu)資產(chǎn)評估的相關(guān)管理。地方國有金融機構(gòu)發(fā)生的整體或部分改制、以非貨幣性資產(chǎn)對外投資、分立與合并、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組等規(guī)定情形時，應(yīng)當委托有資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構(gòu)進行資產(chǎn)評估，并將評估結(jié)果按規(guī)定報出資人機構(gòu)核準或備案。改組改制、擬在境內(nèi)或境外上市、以非貨幣性資產(chǎn)與外商合資或合作經(jīng)營涉及資產(chǎn)評估的，報出資人機構(gòu)核準；其他經(jīng)濟行為涉及資產(chǎn)評估的，報出資人機構(gòu)備案。
第十六條 出資人機構(gòu)根據(jù)工作需要或發(fā)生金融機構(gòu)股權(quán)劃轉(zhuǎn)、改變管理關(guān)系等行為的，可以委托有資質(zhì)的中介機構(gòu)對金融機構(gòu)開展清產(chǎn)核資和財務(wù)審計，真實反映金融機構(gòu)資產(chǎn)價值和財務(wù)狀況。
第十七條 各級財政部門負責制定地方國有金融資本收益收繳辦法，確定資本收益收繳的具體范圍和比例，并組織上交；對地方國有金融資本收益及支出實行預(yù)算管理，編制本級國有金融資本經(jīng)營預(yù)決算，作為國有資本經(jīng)營預(yù)決算的組成部分并單獨體現(xiàn)，加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。
地方國有金融機構(gòu)執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本經(jīng)營預(yù)算制度，測算申報本單位國有金融資本經(jīng)營預(yù)算收入和支出，及時上交國有金融資本收益。
第十八條 出資人機構(gòu)應(yīng)當加強對所出資金融機構(gòu)的財會監(jiān)督，指導和督促地方國有金融機構(gòu)建立健全內(nèi)部控制制度、財會管理制度和風險防控制度，嚴格會計核算，規(guī)范財務(wù)行為，強化預(yù)算約束，嚴肅財經(jīng)紀律；加強對金融機構(gòu)季度財務(wù)快報、年度財務(wù)決算等財務(wù)信息管理，開展動態(tài)監(jiān)測和運行分析，準確反映地方國有金融資本運營情況和保值增值情況。
第四章 所出資金融機構(gòu)重大事項管理
第十九條 出資人機構(gòu)依照法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，制定或者參與制定所出資金融機構(gòu)的章程，按照公司章程行使權(quán)利、履行義務(wù)。
第二十條 出資人機構(gòu)應(yīng)當通過法定程序和公司治理機制，依法依規(guī)參與地方國有金融機構(gòu)有關(guān)重大事項決策。重大事項分為一類、二類、三類事項。
一類事項主要包括：法人機構(gòu)新設(shè)、合并、分立、解散、申請破產(chǎn)；改制、混改、重組、上市；致使國家不再擁有控股地位的股權(quán)管理事項等。
二類事項主要包括：制定或者修改機構(gòu)章程；發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；增加或減少注冊資本；發(fā)行債券；大額捐贈；大額資產(chǎn)和股權(quán)投資；大額舉債融資；提供除主營擔保業(yè)務(wù)范圍以外的大額擔保；其他有關(guān)股權(quán)管理事項等。
三類事項主要包括：財務(wù)預(yù)決算；利潤分配和彌補虧損方案；董事會和監(jiān)事會工作報告；年度工作總結(jié)和計劃；審計、巡視、金融監(jiān)管等外部監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的重大問題及其整改情況；聘用或解聘一類事項及財務(wù)報表年度審計所涉及的中介機構(gòu)；重點子公司發(fā)生的一、二類事項和高管人員任免等。
大額捐贈、大額資產(chǎn)和股權(quán)投資、大額舉債融資、大額擔保的具體標準由各級財政部門結(jié)合地方國有金融機構(gòu)的行業(yè)類型、公司性質(zhì)、資產(chǎn)規(guī)模等因素另行確定。
第二十一條 地方國有金融機構(gòu)一類、二類事項應(yīng)當在履行內(nèi)部決策程序前，書面報送出資人機構(gòu)，由出資人機構(gòu)提出意見或要求所派出的股東代表、董事按程序發(fā)表意見，行使表決權(quán)，其中母公司和重點子公司的一類事項還應(yīng)當經(jīng)財政部門同意后向本級政府報告。三類事項應(yīng)當在完成公司法人治理程序后10個工作日內(nèi)，書面報告出資人機構(gòu)。
第二十二條 地方國有金融機構(gòu)應(yīng)當依法建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)，明確股東（大）會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層的權(quán)責和議事規(guī)則，健全內(nèi)部“三重一大”事項等決策制度。
第五章 所出資金融機構(gòu)管理者選擇與績效薪酬管理
第二十三條 出資人機構(gòu)可建立股東派出人員人才庫，按照法定程序向所出資金融機構(gòu)委派股東代表，在符合監(jiān)管任職資格的條件下提名董事、監(jiān)事，參加其股東（大）會、董事會、監(jiān)事會，落實和維護董事會依法行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權(quán)利。派出的股東代表、董事，應(yīng)當在股東（大）會、董事會決定重大事項時，按出資人機構(gòu)意見和程序發(fā)表意見、行使表決權(quán)。
派出的股東代表、董事、監(jiān)事，應(yīng)當及時向出資人機構(gòu)報告履職情況。出資人機構(gòu)應(yīng)當加強對其履職的技術(shù)支持以及監(jiān)督評價，建立健全激勵約束和責任追究機制。
地方國有獨資金融機構(gòu)不設(shè)股東會，由出資人機構(gòu)行使股東會職權(quán)。出資人機構(gòu)可以授權(quán)金融機構(gòu)董事會行使股東會部分職權(quán)。
第二十四條 出資人機構(gòu)應(yīng)當會同有關(guān)部門根據(jù)法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及金融機構(gòu)章程等規(guī)定，按干部管理權(quán)限經(jīng)嚴格資格把關(guān)和考察等程序，做好所出資金融機構(gòu)高級管理人員、董事、監(jiān)事的任免或建議任免相關(guān)工作。應(yīng)當由職工代表出任的董事、監(jiān)事，依法由職工民主選舉產(chǎn)生。
地方國有金融機構(gòu)應(yīng)當完善職業(yè)經(jīng)理人制度，對市場化選聘的職業(yè)經(jīng)理人實行契約化管理，加強和完善業(yè)績考核。
第二十五條 各級財政部門應(yīng)當健全完善地方國有金融資本經(jīng)營績效考核制度。出資人機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)地方國有金融機構(gòu)行業(yè)類型和特點、戰(zhàn)略定位等，通過年度經(jīng)營目標責任書、績效評價等方式，建立差異化的經(jīng)營業(yè)績考核體系，客觀反映地方國有金融機構(gòu)政策執(zhí)行、盈利能力、經(jīng)營效率、風險控制等情況。加強考核結(jié)果運用，將考核結(jié)果與負責人薪酬等事項掛鉤。
第二十六條 各級財政部門應(yīng)當建立健全地方國有金融機構(gòu)負責人薪酬管理制度，建立與金融企業(yè)相適應(yīng)的薪酬激勵機制。出資人機構(gòu)根據(jù)年度考核評價結(jié)果等因素，按規(guī)定核定負責人年度薪酬和任期激勵收入；地方國有金融機構(gòu)應(yīng)當按照財政部門確定的標準，及時完成負責人薪酬清算工作。
市場化聘任的職業(yè)經(jīng)理人薪酬水平，由地方國有金融機構(gòu)董事會確定，并報出資人機構(gòu)備案。
第二十七條 出資人機構(gòu)應(yīng)當規(guī)范地方國有金融機構(gòu)負責人履職待遇、業(yè)務(wù)支出和福利保障，對其年度財務(wù)預(yù)算進行備案；地方國有金融機構(gòu)應(yīng)當制定和完善負責人履職待遇、業(yè)務(wù)支出和福利保障的實施細則，并報出資人機構(gòu)備案。
第二十八條 各級財政部門制定地方國有金融機構(gòu)工資總額管理制度。出資人機構(gòu)根據(jù)金融機構(gòu)行業(yè)特點、功能定位、法人治理結(jié)構(gòu)完善程度等因素，按規(guī)定備案或核準金融機構(gòu)工資總額預(yù)算，并做好工資總額預(yù)算執(zhí)行情況監(jiān)控和執(zhí)行結(jié)果清算工作。其中，對以商業(yè)性業(yè)務(wù)為主的金融機構(gòu)，原則上實行備案；對以政策性業(yè)務(wù)為主的金融機構(gòu)，原則上實行核準，對已建立規(guī)范董事會、法人治理結(jié)構(gòu)完善、內(nèi)控機制健全的金融機構(gòu)，經(jīng)出資人機構(gòu)同意后可實行備案制。
地方國有金融機構(gòu)應(yīng)當按照精簡高效的原則，依照有關(guān)規(guī)定和實際需要合理控制人員規(guī)模，嚴格規(guī)范編報工資總額預(yù)算，在經(jīng)出資人機構(gòu)核準或備案后，根據(jù)實際經(jīng)營情況、內(nèi)部績效考核、薪酬分配制度等，組織開展預(yù)算執(zhí)行和內(nèi)部監(jiān)督評價工作。
第二十九條 各級財政部門指導建立地方國有金融機構(gòu)企業(yè)年金制度，探索實施員工持股計劃。地方國有金融機構(gòu)建立、修改、中止、終止企業(yè)年金方案，應(yīng)當履行內(nèi)部法定程序后，報出資人機構(gòu)和人力資源社會保障部門備案。
第六章 監(jiān)督機制與責任追究
第三十條 各級財政部門應(yīng)當向本級黨委、政府報告履行出資人職責情況和地方國有金融資本管理情況，并按照法定程序向本級人大常委會報告，接受監(jiān)督和考核。
第三十一條 各級財政部門應(yīng)當建立健全內(nèi)外監(jiān)督工作機制，加強與審計機關(guān)、紀檢監(jiān)察機關(guān)和金融監(jiān)管部門的溝通協(xié)作，強化對地方國有金融資本管理制度執(zhí)行等情況的監(jiān)督檢查；加強監(jiān)管信息化建設(shè)，暢通共享渠道，依法推進地方國有金融資本管理信息公開，及時準確向社會披露國有金融資本管理制度、運營績效和監(jiān)督檢查等情況，主動接受社會監(jiān)督。
第三十二條 各級財政部門應(yīng)當建立健全違法違規(guī)經(jīng)營投資行為的責任追究制度，完善責任倒查和追究機制。
各相關(guān)部門和單位按照職責權(quán)限，綜合運用組織處理、經(jīng)濟處罰、禁入限制、紀律處分和追究刑事責任等手段，加大對地方國有金融機構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營投資責任的追究力度，依法依規(guī)查辦導致國有資產(chǎn)重大損失的案件。
第三十三條 出資人機構(gòu)不按規(guī)定的職責、權(quán)限和程序履職盡責，或者違法違規(guī)干預(yù)所出資金融機構(gòu)經(jīng)營活動，侵犯其合法權(quán)益，造成地方國有金融資產(chǎn)損失或其他嚴重后果的，對其直接負責的主管人員和其他責任人員依紀依規(guī)給予紀律處分或組織處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)。
第三十四條 地方國有金融機構(gòu)的管理者濫用職權(quán)、玩忽職守，造成國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)負賠償責任，并依規(guī)依紀對其給予紀律處分或者組織處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)。
第七章 附則
第三十五條 國有實體企業(yè)投資入股地方國有金融機構(gòu)的，依法行使具體股東職責，執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度，由財政部門會同國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)組織做好落實。
規(guī)范產(chǎn)融結(jié)合，按照金融行業(yè)準入條件規(guī)范非金融機構(gòu)投資參股地方國有金融機構(gòu)，參股資金必須使用自有資金；規(guī)范金融綜合經(jīng)營，嚴禁地方國有金融機構(gòu)憑借資金優(yōu)勢控制非金融機構(gòu)。
第三十六條 對涉及國家安全、外溢性強的金融基礎(chǔ)設(shè)施，要保持政府的絕對控制力，執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度，并由金融監(jiān)管部門依法依規(guī)對其實施管理。
第三十七條 納入母公司并表管理或擁有實際控制權(quán)的各級子公司，由母公司按照公司治理程序，負責落實統(tǒng)一的國有金融資本管理制度。
第三十八條 對各級政府共同出資的金融機構(gòu)，各級財政部門應(yīng)當在依法依規(guī)履行職責前提下，建立健全溝通協(xié)調(diào)機制，提高管理和決策效率。
第三十九條 本規(guī)定由省財政廳負責解釋。
第四十條 本規(guī)定自印發(fā)之日起施行。