各市（不含大連）財政局，各省屬國有金融企業(yè):
為進一步加強國有金融資本管理，規(guī)范地方國有金融企業(yè)增資擴股行為，現(xiàn)將《財政部關(guān)于進一步明確國有金融企業(yè)增資擴股股權(quán)管理有關(guān)問題的通知》（財金〔2019〕130號）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，并結(jié)合實際提出如下工作要求，請一并遵照執(zhí)行。
一、適用范圍
本通知所稱金融企業(yè)，包括取得中央金融監(jiān)管部門及其派出機構(gòu)核發(fā)業(yè)務(wù)許可證的各類金融企業(yè)，由地方金融監(jiān)管部門負責(zé)監(jiān)督管理的地方金融從業(yè)機構(gòu)，以及金融控股公司、金融投資運營公司、金融基礎(chǔ)設(shè)施等實質(zhì)性開展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機構(gòu)。
本通知所稱地方國有金融企業(yè)，是指我省各級政府通過出資或者投資關(guān)系、協(xié)議、其他安排，能夠?qū)嶋H支配的金融機構(gòu)，包括國有獨資、國有全資、國有絕對控股、實際控制等金融企業(yè)。
二、增資行為的報告主體
增資行為的報告主體為集團（控股）公司。被增資企業(yè)為多家國有企業(yè)共同持股的，由其中持股比例最大的國有股東負責(zé)履行相關(guān)程序；國有股東持股比例相同的，由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負責(zé)履行相關(guān)程序。
三、增資行為的審批
（一）地方國有金融企業(yè)的下列增資擴股行為需報同級財政部門審核：
1.地方國有金融企業(yè)本級因增資導(dǎo)致國有股權(quán)比例變動的；
2.地方國有金融企業(yè)的重點子公司因增資導(dǎo)致實際控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；
3.地方國有金融企業(yè)未完成公司制改革、治理結(jié)構(gòu)不健全的，所屬子公司的增資擴股行為；
4.行政事業(yè)單位（除金融管理部門外）所辦競爭性地方國有金融企業(yè)因增資行為導(dǎo)致實際控制權(quán)轉(zhuǎn)移的。
（二）因增資導(dǎo)致國家不再擁有所出資金融企業(yè)控股權(quán)的，財政部門須報同級人民政府批準(zhǔn)。
（三）地方國有金融企業(yè)完成公司制改革、治理結(jié)構(gòu)健全的，除上述情況外，所屬子公司增資行為原則上由集團（控股）公司按照公司治理程序自主決策。
四、增資意向方的選擇
（一）地方國有金融企業(yè)原則上應(yīng)在符合條件的省級（含）以上產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開披露信息，征集意向投資方，公開征集時間不得少于40個工作日。
（二）地方國有金融企業(yè)應(yīng)對意向投資方進行資格審查，增資引入的投資方應(yīng)當(dāng)符合股東資質(zhì)相關(guān)要求。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，增資資金應(yīng)為真實合法的自有資金（增資額一般應(yīng)低于投資方的凈資產(chǎn)），不得使用受托資金、債務(wù)資金等非自有資金參與增資。
（三）地方國有金融企業(yè)對于通過資格審查的意向投資方，可采用競價、競爭性談判、綜合評議等方式進行多輪次遴選，并結(jié)合投資方條件、報價等因素按公司治理程序確定投資方。
五、股權(quán)比例的確定
（一）地方國有金融企業(yè)應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)評估有關(guān)規(guī)定，委托符合條件的資產(chǎn)評估機構(gòu)開展相關(guān)評估工作，以企業(yè)評估價值和投資方出資額為依據(jù)確定資本及股權(quán)比例。
（二）地方國有金融企業(yè)接受投資方以非貨幣資產(chǎn)增資的，應(yīng)當(dāng)依法進行資產(chǎn)評估，確認投資方出資金額。
六、增資后續(xù)事宜
（一）地方國有金融企業(yè)應(yīng)在增資協(xié)議簽訂并生效后，將有關(guān)情況抄報同級財政部門，并按照國有金融資本產(chǎn)權(quán)登記管理的相關(guān)規(guī)定，向同級財政部門申請辦理產(chǎn)權(quán)登記變更手續(xù)。
（二）地方國有金融企業(yè)增資涉及上市公司實際控制人變更等法定情形的，應(yīng)當(dāng)同時遵守證券監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定。
省財政廳
2020年12月29日
（此件公開發(fā)布）