市財政局局長 李光斌
各位領(lǐng)導、同志們：
市第九屆人民代表大會第三次會議審查批準了《關(guān)于海城市2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財政預(yù)算（草案）的報告》。目前，我市2019年財政決算已匯編完成，并通過省財政廳審核。受市政府委托，向本次會議報告2019年財政決算（草案），請予審議。
一、2019年全市財政收支決算情況
（一）全市公共財政預(yù)算收支決算情況
1、公共財政預(yù)算收入情況
2019年海城市公共財政預(yù)算收入預(yù)算安排34.5億元，其中：稅收收入預(yù)算安排30.2億元，非稅收入預(yù)算安排4.3億元。受國家減稅降費政策影響，公共財政預(yù)算收入實際完成32.5億元，同比上年增加2,740萬元，增長0.8%，其中：稅收收入實際完成26.1億元，同比上年減少0.4億元，下降1.5%；非稅收入實際完成6.4億元，同比上年增加0.6億元，增長10.3%。
稅收收入下降的主要原因是：2019年受國家減稅降費政策影響，全口徑稅收減收6.35億元，影響公共財政預(yù)算收入3.45億元，支柱產(chǎn)業(yè)菱鎂、滑石行業(yè)稅收實現(xiàn)181,212萬元，同比減少16,281萬元，下降8.2%。
非稅收入增長的主要原因是：2019年加大國有資產(chǎn)處置力度，一次性繳入回遷樓上靠戶型增平資金20,957萬元。
2、公共財政預(yù)算支出情況
2019年全市公共財政預(yù)算支出在執(zhí)行過程中，由于受當年收入總量變化、上級財政專項補助以及上年結(jié)轉(zhuǎn)等因素影響，使支出規(guī)模發(fā)生了變化，全年公共財政預(yù)算支出完成526,075萬元，完成調(diào)整預(yù)算的91.5%。
3、公共財政預(yù)算收支平衡情況
2019年全市收入總來源969,818萬元，其中：公共財政預(yù)算收入325,450萬元，上級財政補助收入317,382萬元，調(diào)入資金11,889萬元（包括：基金調(diào)入3,700萬元，盤活存量資金等其他調(diào)入8,189萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)51,771萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入204,906萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入58,420萬元。支出合計920,646萬元，其中：公共財政預(yù)算支出526,075萬元，上解支出161,621萬元，債務(wù)還本支出204,906萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28,044萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余49,172萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
（二）全市基金預(yù)算收支決算情況
1、基金預(yù)算收入情況
2019年全市基金預(yù)算收入實現(xiàn)165,572萬元，完成調(diào)整預(yù)算的103.5%，比上年增加105,785萬元，增長176.9%。基金收入增長的主要原因：2019年加大招商引資力度，對年初確定的“飛地經(jīng)濟”任務(wù)目標加強調(diào)度，對已經(jīng)落地項目加快推進，同時對欠繳的土地出讓金進行清收，對存量土地加緊掛牌出讓。
2、基金預(yù)算支出情況
2019年全市基金預(yù)算支出在執(zhí)行過程中，由于受當年收入總量變化、上級財政專項補助以及上年結(jié)轉(zhuǎn)等因素影響，使支出規(guī)模發(fā)生了變化。全年基金預(yù)算支出完成129,743萬元，完成調(diào)整預(yù)算的67.8%。
3、基金預(yù)算收支平衡情況
2019年全市基金收入來源350,340萬元，其中：基金預(yù)算收入165,572萬元，上級財政補助收入2,442萬元，上年結(jié)余21,815萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入160,511萬元。基金預(yù)算支出288,743萬元,其中：基金預(yù)算支出129,743萬元，調(diào)出基金3,700萬元，債務(wù)還本支出155,300萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余61,597萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
二、2019年市本級財政收支決算情況
（一）市本級公共財政預(yù)算收支決算情況
1、公共財政預(yù)算收入情況
2019年市本級公共財政預(yù)算收入實現(xiàn)97,753萬元，完成調(diào)整預(yù)算的108.9%，比上年增加9,315萬元，增長10.5%。
2、公共財政預(yù)算支出情況
2019年市本級財政支出在預(yù)算執(zhí)行過程中，由于受當年收入總量變化、上級財政專項補助以及上年結(jié)轉(zhuǎn)等因素影響，使支出規(guī)模發(fā)生了變化，全年市本級公共財政預(yù)算支出完成370,800萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95.7%。
3、公共財政預(yù)算收支平衡情況
2019年市本級收入來源668,584萬元，其中：公共財政預(yù)算收入97,753萬元，上級財政補助收入202,802萬元，鎮(zhèn)區(qū)上解117,271萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)13,464萬元,調(diào)入資金11,500萬元（包括：基金調(diào)入3,700萬元；盤活存量資金等其他調(diào)入7,800萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入193,100萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金32,694萬元。支出合計651,813萬元，其中：公共財政預(yù)算支出370,800萬元，債務(wù)還本支出193,100萬元，專項上解87,931萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余16,753萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
（二）市本級基金預(yù)算收支決算情況
1、基金預(yù)算收入情況
2019年市本級基金預(yù)算收入實現(xiàn)163,728萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102.3%，比上年增加117,376萬元，增長253.2%。
2、基金預(yù)算支出情況
2019年市本級基金預(yù)算支出在執(zhí)行過程中，由于受當年收入總量變化、上級財政專項補助以及上年結(jié)轉(zhuǎn)等因素影響，使支出規(guī)模發(fā)生了變化。全年基金預(yù)算支出完成47,740萬元，完成調(diào)整預(yù)算59.1%。
3、基金預(yù)算收支平衡情況
2019年市本級基金收入來源312,890萬元，其中：基金預(yù)算收入163,728萬元，上級財政補助收入2,442萬元，下級上解收入5,528萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入126,106萬元，上年結(jié)余15,086萬元。支出合計279,879萬元，其中：基金預(yù)算支出47,740萬元，補助下級支出102,693萬元，地債還本126,106萬元，調(diào)出資金3,340萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余33,011萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
三、2019年預(yù)算執(zhí)行中采取的主要措施
1、全力組織收入,努力做到應(yīng)收盡收。2019年受國家減稅降費政策和支柱產(chǎn)業(yè)菱鎂、滑石價格大幅下滑影響，財稅部門在社會各界的大力支持下，積極應(yīng)對，多措并舉，通過清繳往年沉欠、加大非稅收入監(jiān)管、變現(xiàn)存量資產(chǎn)、挖掘增收潛力等方式，確保了財稅收入應(yīng)收盡收。同時加大對上市企業(yè)及重點行業(yè)、重點企業(yè)的財政扶持力度，涵養(yǎng)培育了財源，實現(xiàn)了財稅收入的平穩(wěn)運行。
2、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),保障剛性支出需要。在資金異常緊張情況下，按照“先生活、后生產(chǎn)”的原則，大力壓減一般性支出，深度壓減非必要、非急需項目支出，維持較低水平基本保障，嚴控“三公”經(jīng)費。全年壓縮支出13,300萬元，占公共財政預(yù)算支出2.8%，其中：壓縮一般性財政支出6,600萬元，壓縮年初預(yù)算項目支出6,700萬元。通過優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保證了工資足額發(fā)放、預(yù)算單位基本運轉(zhuǎn)和農(nóng)、科、教及社會保障等重點支出需求。
3、強化預(yù)算管理,有序推進財稅改革。積極推進預(yù)算公開，市直各單位2019年“部門預(yù)算”和“三公經(jīng)費預(yù)算”以及2018年“部門決算”全部通過政府網(wǎng)站對社會公開，自覺接受社會監(jiān)督。制定出臺了《海城市市級財政專項資金管理辦法》，規(guī)范和加強市級財政專項資金管理，提高財政資金使用效益。推進財政支出績效評價，按照《海城市本級財政支出績效管理暫行辦法》，對市本級2018年預(yù)算安排的18個重點項目進行支出績效評價，強化預(yù)算資金管理，提高了資金使用效益。加大財政存量資金盤活力度，按照上級財政部門相關(guān)要求，將一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余兩年以上的財政資金和政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模超過當年收入30%的部分按規(guī)定全部繳回財政，共繳回資金9,100萬元，有效彌補了財力不足問題。
4、規(guī)范資金監(jiān)管,確保資金安全運行。在全市范圍內(nèi)開展會計信息監(jiān)督檢查、醫(yī)療系統(tǒng)專項資金監(jiān)督檢查、“三保”支出專項檢查、防風險債務(wù)檢查和減稅降費專項檢查等各項監(jiān)督檢查工作，有效防范財政資金風險，提高資金使用效益。規(guī)范政府采購行為，全年采購金額3.68億元,節(jié)約資金3,795萬元，節(jié)余率達到10.3%。強化財政資金預(yù)算評審，全年報審項目金額5.04億元，審減金額3,468萬元，審減率為6.88%。
5、主動作為,全力爭取政策資金。瞄準國家、省市財政資金投向，結(jié)合海城財政實際，上跑三級，全方位、多角度、寬領(lǐng)域加大政策資金爭取力度，確保更多的上級政策、資金和財力性轉(zhuǎn)移支付補助落戶我市，2019年爭取省階段性轉(zhuǎn)移支付資金2.2億元和縣域經(jīng)濟獎勵資金800萬元，緩解了我市“三保”支出資金壓力。
6、守住底線，防范財政運行風險。加強債務(wù)限額管控和債務(wù)風險精準管理，實時監(jiān)控并根據(jù)債務(wù)變動情況及時做出調(diào)整，確保政府債務(wù)余額不超過省、市核定的當年債務(wù)限額，建立債務(wù)風險預(yù)警機制，定期對本級的政府債務(wù)情況進行風險指標數(shù)據(jù)測算，加強政府債務(wù)評估和不規(guī)范舉債融資行為排查整治，確保政府性債務(wù)風險嚴格控制在可控范圍，確保政府債務(wù)如期償還，避免發(fā)生債務(wù)風險。
各位領(lǐng)導、同志們，經(jīng)過全市上下共同努力，財稅部門攻堅克難，較好的完成了2019年各項任務(wù)。2020年，受經(jīng)濟下行、減稅降費政策翹尾和新冠肺疫情疊加影響，海城市財政收入大幅下滑，海城市全口徑稅收預(yù)計減收14億元，公共財政預(yù)算收入預(yù)計減收8.7億元，財政收支矛盾將異常突出。財政部門將進一步增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，認真貫徹過緊日子思想，嚴格壓減一般性支出，兜牢“三保”底線，堅決落實“積極的財政政策要更加積極有為”要求，做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù)。我們將在市委的正確領(lǐng)導下，在市人大的監(jiān)督下，腳踏實地，實干擔當，以更加昂揚的斗志、更加務(wù)實的作風、更加扎實的工作，為推進海城全面振興、全方位振興做出新的更大的貢獻。
支出完成情況分析
2019年海城市本級一般公共預(yù)算支出完成370,800萬元，比上年增加43,093萬元，增加13.15%，其中：
1、一般公共服務(wù)支出完成27,957萬元，比上年增加8,665萬元，增長44.91%；增加的主要原因是：行政和事業(yè)單位調(diào)整工資增加支出3,000萬元；2017年績效工資增加支出4,000萬元。
2、公共安全支出完成27,753萬元，比上年增加5,724萬元，增長25.98%，增加的主要原因是：公安系統(tǒng)工資、保險和公用經(jīng)費增加3,188萬元；補發(fā)2018年加班費1,200萬元；警銜晉級工資1,400萬元。
3、教育支出完成82,772萬元，比上年增加10,698萬元，增長14.84%，增加的主要原因是：補發(fā)和調(diào)標教師工資支出增加9,586萬元；鄉(xiāng)村教師差別化補助956萬元。
4、社會保障和就業(yè)支出完成82,213萬元，比上年增加14,933萬元，增長22.20%，增加的主要原因是：2018年部分支出由清欠養(yǎng)老金安排，導致2019年比2018年支出增加。
5、衛(wèi)生健康支出完成29,929萬元，比上年減少27,617萬元，減少47.99%，減少的主要原因是：2019年新型農(nóng)村合作醫(yī)療省統(tǒng)籌，由上級財政列支，不在縣級財政支出。
6、節(jié)能環(huán)保支出完成10,187萬元，比上年增加6,598萬元，增長183.84%，增加的主要原因是：上級專項東北黑土地項目建設(shè)1,250萬元；上級專項大氣污染防治淘汰小鍋爐污染補助325萬元；其他污染與防治騰鰲污水處理廠二期工程款5,023萬元。
7、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成18,838萬元，比上年增加4,554萬元，增長31.88%。增加的主要原因是：海城站改造工程款315萬元；列支上年度應(yīng)列未列支出ppp項目工程款1,373萬元；綠源凈水罰沒款2,000萬元。
8、農(nóng)林水支出完成25,335萬元，比上年增加1,548萬元，增長6.51%。增加的主要原因是：2018年的農(nóng)機購置補貼款在2019年列支出。
9、交通運輸支出完成15,808萬元，比上年增加7,941萬元，增長100.94%，增加的主要原因是：列支以前年度應(yīng)列未列交通工程款7,800萬元。
10、資源勘探等支出完成5,944萬元，比上年增加926萬元，增長18.45%。
11、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出完成2,953萬元，比上年增加1,476萬元，增長99.93%。增加的主要原因是：2018年上級專項全面發(fā)展專項資金789萬元；海城品牌塑造營銷活動專項資金500萬元。
12、自然資源等支出完成4,405萬元，比上年增加1,735萬元，增長65%。增加的主要原因是：全國第三次國土普查專項款214萬元；農(nóng)村集體經(jīng)營性建設(shè)用地專項資金1,200萬元。
13、住房保障支出12,244萬元，比上年增加116萬元，增長1%。
14、糧油儲備事務(wù)完成434萬元，比上年增加72萬元，增長19.9%。
二、2019年市本級基金預(yù)算支出實際完成47,740萬元，比上年增加29,745萬元，增長2%。主要支出項目完成情況是：
1、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出4,770萬元，比上年增加3,299萬元，增長224%。主要支出項目是：供暖補貼1,512萬元；污水處理費用2,979萬元；哈大公路鐵路橋左岸治理40萬元；除雪費用240萬元。
2、國有土地使用權(quán)出讓金支出完成35,424萬元，比上年增加24,142萬元，增長214%，支出增加的主要原因是土地出讓金收入增加。主要支出項目是：征地和拆遷補償18,778萬元；棚戶區(qū)改造16,636萬元。
3、國有土地收益基金支出完成4,877萬元，比上年增加3,104萬元，增長175%，支出增加的主要原因是土地出讓金收入增加，主要支出項目是：征地和拆遷補償4,877萬元。